CSO注意！12月1日起，銀行嚴(yán)查7種可疑交易！

超過(guò)20萬(wàn)元，將被重點(diǎn)稽查

2018年12月1日起，公司帳戶與個(gè)人銀行賬戶超過(guò)20萬(wàn)元人民幣的資金交易將被重點(diǎn)稽查，有疑問(wèn)的交易甚至要求銀行拒絕辦理。

中國(guó)人民銀行2018年5月份發(fā)布的《關(guān)于試點(diǎn)取消企業(yè)銀行賬戶開(kāi)戶許可證核發(fā)的通知》（以下簡(jiǎn)稱《通知》），這是央行首次重點(diǎn)稽查公司賬戶與個(gè)人賬戶大額資金往來(lái)的問(wèn)題。該文件同時(shí)對(duì)2018年12月1日后公司賬戶的各種操作進(jìn)行了更清晰的規(guī)范。

也就是從2018年12月1日起，央行的125號(hào)文件配合其他文件對(duì)7種可疑大額資金交易進(jìn)行嚴(yán)厲監(jiān)管。

7種可疑行為分別是：

短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出。

資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模明顯不符。

資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍明顯不符。

相同收付款人之間短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金收付。

長(zhǎng)期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。

存取現(xiàn)金的數(shù)額、頻率及用途與其正?，F(xiàn)金收付明顯不符；或個(gè)人銀行結(jié)算賬戶短期內(nèi)累計(jì)100萬(wàn)元以上現(xiàn)金收付。

頻繁開(kāi)戶、銷(xiāo)戶，且銷(xiāo)戶前發(fā)生大量資金收付。

增加個(gè)人賬戶管控

《通知》講了兩個(gè)事，一是取消開(kāi)戶許可證；二是增加對(duì)于個(gè)人銀行賬戶的管控。

尤其是“公轉(zhuǎn)私”賬戶，以及超過(guò)限額的賬戶。會(huì)增加身份驗(yàn)證方式，加強(qiáng)公對(duì)私管理，加強(qiáng)向個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬管理。這就意味著從2018年12月1日起正式起就要開(kāi)始嚴(yán)查個(gè)人賬戶了！

原則上講，一般的公司賬戶是不可以轉(zhuǎn)賬到個(gè)人賬戶的。個(gè)人名下如果有好幾家不同行業(yè)的公司，也不能再隨便轉(zhuǎn)賬沖賬了。

偽CSO要注意了

為了應(yīng)付兩票制，大量冠以“咨詢管理服務(wù)”、“醫(yī)藥科技咨詢”、“信息科技”等頭銜的第三方服務(wù)公司出現(xiàn)。審計(jì)署對(duì)此類企業(yè)開(kāi)票行為定性為“過(guò)票洗錢(qián)”！業(yè)界稱為CSO，實(shí)際上是偽CSO，將被重點(diǎn)打擊！

去年11月，《中國(guó)稅務(wù)報(bào)》刊登河北某國(guó)稅官員撰文“兩票制后藥企銷(xiāo)售費(fèi)用緣何虛高不下？”直指醫(yī)藥兩票制導(dǎo)致藥企銷(xiāo)售收入和費(fèi)用暴漲！市場(chǎng)服務(wù)費(fèi)、技術(shù)咨詢費(fèi)、推廣費(fèi)等服務(wù)項(xiàng)目成為披著“服務(wù)外衣”的實(shí)質(zhì)卻是“虛開(kāi)洗錢(qián)”！

此次銀行也出手了，重點(diǎn)稽查“短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出“”資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍明顯不符”都是對(duì)癥下藥。